2015年，台灣爆發一場前所未有的中小企業金融風暴，有高達8900多家中小企業受害，虧損總金額高達上兆新台幣。他們在銀行的半強迫下，買了衍生性金融商品TRF，一夕之間，他們從數十億身家變成家破人亡，有的關廠避走他鄉，有的自殺收場，有的留下來跟金控財團對抗。
5年來，吞下台灣金融史上最大「毒藥丸」的TRF受災戶，正有如韓劇《改過遷善》的情節一般，陷入破產危機，法院卻以「銀行銷售沒有不公平」為由，判決受災戶敗訴，連主管機關金管會都對銀行「隱匿」與「侵佔」客戶權利金的態度十分消極。台灣最有活力的中小企業，正因被財團掠奪、政府的漠視，競爭力逐漸消失中……。
正當社會各界關注金管會嚴懲玉山金與台新金理專盜領事件之際，同樣因銀行理專而損傷慘重的一群中小企業，還在為爭取自己的權益而奔波。
十二月五日，TRF受害聯盟總召集人賴昇濱等人在律師陳振瑋陪同下，到監察院遞交陳情書，他們集體控訴金管會監管不力，「縱容多家銀行在禁賣期間非法承做作TRF商品，甚至隱匿侵占客戶權利金」，希望監委能伸張正義，因為對TRF受害者而言，他們也是被銀行理專詐騙，傷害程度比被盜領案高出數倍。
TRF全名為「目標可贖回遠期契約」，是由客戶跟銀行的上手（投資銀行）對外幣匯率走勢進行對賭，一種「賺錢賺有限，賠錢賠無限」的高槓桿衍生性金融商品。
二○一三年，政府開放人民幣TRF業務，國內銀行大推人民幣TRF，宣稱不用繳保證金，純粹是「避險」、「保本」賺利息的行銷手法，讓中小企業主放心大買。
一五年人民幣大貶，一夕之間豬羊變色，台灣高達八千九百家中小企業踩到TRF地雷，損失金額高達上兆新台幣，逼近今年兩千多家上市櫃公司獲利的總和，堪稱國內投資史上最大的「金融毒藥丸」，比○八年雷曼兄弟事件還要嚴重。
然而，五年過去了，這樁導致台灣上千家中小企業破產的金融悲劇卻還持續上演，有人賠掉上百億元，但為了做生意還債，沉默以對、有的賣掉台灣廠商避走他鄉、有的自殺了結、也有企業主共同成立TRF受害聯盟，跟金融財團持續對抗，並提出告訴，但五年來，TRF受害者多數都被判敗訴。
事實上，韓國早於台灣發生同樣的金融風暴。一四年，韓國推出一齣反應韓國社會積弊的韓劇《改過遷善》，當中描述跟台灣TRF類似的KIKO風暴。許多韓國中小企業在銀行半強制下，購買匯率金融衍生性商品KIKO，因承擔過大風險而陷入破產危機，但法院都以「銀行在銷售中沒有不公平」來進行判決，引發韓國社會譁然。
同樣的悲劇，換到台灣TRF受害者身上。一名從事化學品貿易的台商曾定郎，於一三年十月接到一通銀行理專招攬TRF業務的電話，宣稱第一年報酬高達一○．八八％，他僅在電話上口頭答應，兩周後寄來的交易確認書卻變成風險無限大的產品，他堅持不簽、拒買，卻被這家銀行告他不履約，纏訟八年。
起初一審的法官認定該銀行於交易「後」才給風險預告書「毫無意義」，且沒標示風險無限大，判定曾定郎勝訴。但該銀行持續上訴，曾接連敗訴，因二、三審法官認為曾執行交易的境外公司雖未達五千萬新台幣資產，但他另一家境外公司則超過五千萬元，被法官視為「有承擔風險能力」，因而必須賠付銀行四千多萬元，已於十一月底定讞，並在十二月初執行完畢。
「交易確認書寫著：『本交易確認書超越並取代任何之前與交易有關之其他任何確認（包括以電話確認）』，一審法官認定銀行有『隱匿最大風險而屬詐欺被告之情事』，但上訴後法官卻完全不採納。」曾定郎氣憤地說，他買一百萬美元的TRF，七年前卻被銀行查扣五億元資產，包括大安區的住家，讓他到處調錢，還要跟其他銀行解釋為何會被查扣，「這簡直跟強盜沒有差別。」
曾定郎的案例，是金管會處罰銀行違規的案件之一，但法院不採納，甚至多數被金管會判違規的案例，還是被法院判敗訴。
像是公司位在新北、生產工業電子零件產品的劉家龍，為他承作TRF的銀行偽造他公司的董事會紀錄，且拿他公司大小章蓋在「認識你的客戶」（KYC）檢核表。該銀行被金管會具名懲處，但一審的判決卻說KYC不是銀行該做的事，該銀行沒有業務登載不實，讓劉家龍吃了敗訴。
創業二、三十年的劉家龍，生意上的資金都是自有資金，除了房貸，沒有跟銀行融資，但就因為捧銀行理專的場買了TRF，結果差點搞到自己破產，虧損接近億元，錢還被銀行扣押，連兒子到日本留學的錢都付不出來，太太還賣車來抵債。
已賠給銀行四、五億元的TRF受害聯盟總召賴昇濱，也有證據證明他的董事會紀錄被銀行偽造，「我當天人不在台灣，怎麼蓋章？」但法官與仲裁庭卻不採信，認為他有蓋章就是證據，讓他官司連連敗訴。
「我們是在一八年的公聽會上，聽到一位金融專家提到TRF有『權利金』可拿，才知道銀行隱匿，之前我們以為是理專想要賺業務獎金。」一位家住台中、在兩岸從事家具生產外銷的陳小姐說：「原來最大居心不良的是銀行。」
不曾買過基金、股票，只專心協助家族做生意的陳小姐，她跟金管會申訴，逼銀行給她看銀行收到上手銀行給的權利金數字，銀行說是三十萬美元，但她請人計算結果，應該是一百多萬美元，銀行卻給她一千美元，不僅「隱匿」權利金，而且涉嫌「侵佔」。
更誇張的是，銀行以機密為由，只給客戶看，不能留檔。即使金管會跟銀行要，銀行都以機密文件來推託。
「金管會明明知道有權利金這種東西，卻沒有強力要求銀行給我們。」賴昇濱說。
他表示：「根據金管會一四年五月一日的函文規定，銀行是TRF的仲介機構，本應充分揭露金融商品資訊，但銀行利用資訊不對等關係，隱匿上手銀行給的權利金，侵占應歸屬客戶的資金，涉及『詐欺』行為。」
台灣金融的荒誕還出現在法條中，《金融消費者保護法》把五千萬資產的人視為專業投資人，然而會做生意的有錢人，不見得會投資。更荒謬的是，即使這家廠商沒有五千萬元，銀行也有一條龍服務，請境外管理顧問公司幫這群中小企業到海外開設英屬維京群島（BVI）公司、造假財報，以符合購買TRF資格，也藉此規避法律。
像是中部一家自行車零件廠的林姓老闆娘，就出面指控一家大型金控為了讓她多買TRF，幫她申設另一家BVI公司，以便用兩家境外公司來操作，還偽造董事會紀錄，要求客戶蓋章。甚至不僅是法人，連個人都有這樣的服務，一位陳先生就在銀行的指導下，成立多家境外公司，最後以大賠七千萬元、個人破產收場。
不僅如此，這群受害的中小企業者，原本不少人要在一四年底提前認賠出場，銀行卻不准，導致他們越賠越多。甚至有人為了還銀行債務，去借高利貸，像是一家從事新娘禮服布料的紡織廠，因為買TRF賠了兩億元，資金周轉不靈，去借高利貸，現在老闆生病、妻子患憂鬱症，官司纏身，公司業績一落千丈。
直至今日，金管會的官員應該都知道，TRF投資人多數是被銀行半強迫購買，只是情節不一：有人是因為有貿易融資需求，在理專「半威脅」下買TRF；有人是因為跟理專的交情，在半推半就之下捧場。但誇張的是，這些理專就因交情，在當事人全然不知的情況下，以聊天喝茶方式，偷蓋印章、本票，偽造不少文書，成了客戶家破人亡的開端。
然而五年來，金管會的態度消極，成為一個只是「轉文」給銀行的工具。幫家族企業買TRF避險卻大賠超過六十億元的林品雅氣憤地說：「我們向金管會申訴銀行的罪狀，甚至將法條都列出呈給金管會，金管會只是轉給該銀行，寫說『敦請銀行盡快跟當事者協商和解』，一點作為都沒有。」
「中小企業是台灣經濟的根基，是幫台灣創造就業機會最多的一群人，也是台灣稅收的主要來源，但現在被銀行業集體殺戮，社會卻無動於衷，政府卻還偏袒財團、金控，只是因為他們曾經成功賺到錢，就該死嗎？」一位曾任職金融業主管的人忿忿不平地說。
總統蔡英文可否知道，台灣中部引以自豪的自行車供應鏈，以及多家殷實的台商，他們不是因為服務或產品沒有競爭力，而是因為對銀行的信任，而被迫戰死沙場，甚至造成上千人失業。
蔡英文政府與金管會的諸君們是否應該學學波蘭政府，協助這群受傷慘重的中小企業主與銀行協商，重建台灣金融秩序，恢復客戶與銀行的信任感！
本篇文章共 1 人贊助，累積贊助金額 $ 150
喜歡這篇文章嗎？
請喝杯咖啡，
告訴我這篇文章寫得真棒！
